工程建设企业境外合规经营指南：巴林

(四)经营性风险

1. 信息安全风险

虽然理论上东道国不得要求投资人的计算机等数据设备必须设置在东道国领域内或者适用东道国领域内的数据设备。但以公共安全与社会稳定（亦即实现合法的公共政策目标）为最终目的，为了方便国家对各个方面进行监管，在对外投资贸易的领域中，国际上均有通行的做法以应对不法行为通过投资贸易等外来途径而入侵本国。而对数据的本地化政策即是一种较为普遍的方法。这样的方法通常要求外国投资者在东道国运用电子数据信息时须在本国内设立储存器或使用本国业已形成的数据设备。这样的做法在跨境金融服务贸易以及跨境电子商务方面十分常见。巴林在此方面并未对外国投资者作出相关的要求。原因在于巴林并未在跨境数据的监控上奉行本地化政策。但巴林政府也从未排除在施行合法的公共政策目标时使用本地化政策的可能。从当前国内的普遍做法来看，巴林并未要求境内的外国信息技术提供商向政府转交相关的源代码或提供监视访问途径。因此，外国投资者在此方面可以避免很多诸如泄露商业秘密等风险。

2. 商业行为责任

在巴林，并没有任何的法律或政策去规制公司的社会责任问题。因此，对于这片区域来说，这样的问题还属于一个崭新的概念。但随着经济与社会的发展，制造商和消费者均认识到负责任商业行为的重要性，因此许多国内和跨国公司，特别是大多数公私合营的企业均自愿制定和采取企业社会责任计划（CSR）以规制自身的行为。其中从行为责任的性质来看，这些计划旨在提高企业对社会的责任感。从整体的发展来看，有利于巴林在投资与发展上的可持续发展。而从计划的内容来看，每个企业的政策重点并不一样。有些企业社会责任的重点在于努力改善邻里社区的基础设施建设或者为当地提供更多更好的获取教育机会。有些企业社会责任的重点则在于关注与施行更多的慈善事业。对于中国投资者而言，在巴开展商事贸易应当注重作为当地企业一员的责任，除了遵守当地的法律法规、保护当地的环境外，仍需要尽自己的努力以实现企业的社会责任。

3. 市场竞争力风险

投资者在东道国进行经营活动需要遵循该国的竞争法。该国的竞争法在规制外国投资者与他人进行市场竞争的同时，也保护了外国投资者的市场平等地位。为了吸引外资，竞争法旨在提高市场的自由竞争性以为外商投资者提供激励。再者，通过限制不正当竞争行为，从而保护中小企业的合法权益。最终，也有利于广大消费者能在自由竞争的价格下获得高质量的产品。

巴林目前并不存在一部正式的竞争法。而在主管机构方面，亦不存在一个具体的机构负责开展日常的市场调查、接受投诉以及向司法系统对违法者进行起诉等工作。因此，巴林当前的市场竞争方面仍存在较大的问题，鉴于此，某些部分的投资领域，如石油、天然气或其他石油化工领域，对外国直接投资都存在明显的限制。原因在于，在市场准入上，只有国有企业才能从事这些领域。外国投资从根本上即失去了竞争的地位。

虽然巴林政府拥有石油生产、炼油厂和重工业的全部所有权，但根据相关的政策规定，外国投资者或国内的私人投资者可以向巴林铝业、巴林电信公司以及阿拉伯造船和维修工厂进行投资。此外，为了吸引外资，巴林政府也鼓励国内的私营企业和外国投资者在银行业、制造业、电信业、造船维修业以及房地产业进行投资经营，以此与国有公司进行良性竞争。

再者，巴林并不是WTO政府采购协议（GPA）的缔约国，因此不受该协议的约束，但是在2008年，巴林被WTO政府采购协议委员会授予了“观察员”的地位，因此巴林可派代表前往参加该协议所组织开展的某些会议或活动。巴林虽然在这些活动中没有表决权和签署文件的权利，但有时可被允许参加相关的讨论。

在理论上，无论是国内的抑或是外资的民营企业在市场份额、产品服务以及所享受的激励优惠政策上都可以在同样的条件下与巴林的国有企业公平竞争。然而实际上，鉴于巴林的经济规模相对较小，像巴林铝业、巴林电信公司、海湾石油化工工业公司以及阿拉伯造船和维修工厂等这样的大型国有企业在市场上必然具有极大的影响力。从这个角度来看，私营的外国投资人仍在这个方面存在竞争的风险。

4. 劳动关系风险

巴林除能源领域外，其他所有行业都允许举行罢工，但是在麦纳麦，如果大规模的示威活动影响到了正常交通，则可能会被安全部队驱散。2002年巴林通过了《工人工会法》，允许工会和工人、国民以及外国人举行罢工。该法还将工会成员资格扩大到非国民，并允许工人签署集体协议，该协议必须由工会四分之三成员以无记名投票方式通过。所有工会必须加入巴林工会总联合会。

工会罢工并不限于与工作有关的问题，有时也会被用作表达对政府不满的工具。例如，在2011年的反政府运动中，工会和雇员试图扰乱日常事务和商业运作以表示抗议。在此次抗议活动中，许多工人因参加罢工而被解雇。2017年5月，一群工人在扎耶德镇劳动和社会发展部门外抗议，要求发放拖欠数月的工资。目前，鉴于什叶派和逊尼派之间的关系尚未得到缓解，以实现政治目标而进行的大规模罢工仍有可能发生，这会对赴巴企业的经营带来一定的风险。

5. 管理风险

管理风险指的是对外投资企业在进行对外投资的过程中，由于缺乏科学的管理方法，导致公司受到因不合适的对外直接投资战略的指导，或者公司人才错用或人才流失等因素的影响而导致公司所面临的风险。通常情况下，管理风险多发生在公司内部，公司遭遇管理风险所导致的后果主要是公司决策失误、人员大幅度变动，以及相关开展的生产项目受到阻碍，以及这些后果所带来的直接经济损失。

中国施工企业管理协会

成立于1984年，是由工程建设企事业单位、社会组织和有关专业人士自愿结成的全国性、行业性社会团体，是非营利性社会组织。现有会员企业4130家，分布在全国各个地区，涉及房建、市政、公路、铁路、水运、水利、电力、石油、化工、煤炭、冶金、有色等行业（专业）。本会定位是中国施工企业的“娘家”，是反映施工企业诉求、改善其发展环境的代言人，是促进施工企业科技进步与创新的平台，是提升工程施工安全质量的助推器，是政府制定工程建设行业发展规划和政策法规的参谋助手，是谋划工程建设行业发展战略的智库，是培养和造就优秀施工企业家的摇篮。

中亿丰建设集团股份有限公司

公司是江苏建筑行业较早实现整体改制的民营企业。前身创立于1952年，2003年整体改制为苏州二建建筑集团有限公司，2013年更名为中亿丰建设集团股份有限公司，是江苏省较早获得建筑工程和市政公用施工总承包特级资质及市政行业甲级、建筑设计甲级、岩土工程（勘察、设计）甲级的“双特三甲”民营企业，拥有特、一、二级资质20余项，资质结构齐全。

“一带一路”合规经营系列丛书是一套集中反映中国参与“一带一路”建设的企业在境外合规运营管理现状的系列丛书。由在“一带一路”沿线50多个国家和地区深耕多年的企业结合自身情况，以丰富翔实的案例，系统地从市场环境、通用规则、国别规则以及示范项目等角度展示了中国企业在境外稳扎稳打、开拓进取的合规发展历程，为企业海外高质量发展提供了行业标杆，也对企业今后发展提出了更高标准的要求。

《工程建设企业境外合规经营指南：巴林》结合若干在巴林从事工程项目投资建设运营企业的经验教训，为境外经营企业梳理巴林通行的法律法规等合规要求，提示巴林合规风险，提供在巴林合规经营的操作指南，助力广大工程建设企业建设合规管理体系。

第一章 境外工程建设合规管理的重要性

一、“合规”的起源  

(一)企业合规思想的起源  

(二)企业合规体系的诞生  

(三)企业专项合规体系的建设  

二、合规体系的成型与完善 

(一)企业合规体系的成型  

(二)企业合规体系的规范  

(三)企业合规体系的发展和完善  

三、合规管理的基本概念 

四、合规管理的意义  

(一)中国当前合规管理的现状  

(二)国家对企业境外经营合规管理的重视  

(三)中国企业境外经营合规管理的重要意义  

(四)工程建设企业境外经营合规管理的重要性  

五、合规管理与风险管理和企业内部控制的关系 

(一)三者的含义  

(二)三者的侧重点  

(三)三者的关系  

第二章 巴林概况

一、地理位置和人口分布 

(一)地理位置  

(二)人口分布  

二、自然环境和自然资源 

(一)自然环境  

(二)自然资源  

三、经济状况和发展规划 

(一)经济状况  

(二)发展规划  

四、国家象征和政治制度 

(一)国家象征  

(二)政治制度  

(三)主要党派  

五、政府机构和行政区划 

(一)政府机构  

(二)行政区划  

六、社会组织和公共交通 

(一)社会组织  

(二)公共交通  

七、外交关系 

（一） 同美国的关系  

（二） 同周边国家的关系  

（三）同中国的关系  

八、民族和宗教 

(一)民族  

(二)宗教  

九、语言和习俗 

(一)语言  

(二)习俗  

(三)节假日  

十、货币与物价 

(一)货币兑换  

(二)消费水平  

十一、金融与银行 

(一)外汇管理  

(二)银行  

(三)信用卡  

(四)保险  

(五)融资  

(六)证券市场  

十二、通信与电力 

(一)电话  

(二)通信网络  

(三)邮政  

(四)电力  

十三、医疗与安全 

(一)医疗  

(二)安全  

第三章 前往巴林手续办理及相关须知

一、海关出入境管理制度 

（一）海关防疫  

（二）出入境须知  

（三）居留入籍  

二、巴林签证的办理 

(一)巴林签证类型及申请资料  

(二)巴林签证办理程序  

三、巴林紧急求助电话 

第四章 巴林有关法律规定

一、巴林法律体系简介 

二、在巴林投资注册企业需要办理的手续 

(一)设立企业的形式  

(二)注册企业的受理机构  

(三)注册企业的主要程序  

三、巴林对外国投资的市场准入 

(一)投资主管部门  

(二)投资行业的规定  

(三)投资方式的规定  

(四)BOT PPP方式  

四、巴林对外国投资的优惠 

(一)优惠政策框架  

(二)行业鼓励政策  

(三)地区鼓励政策  

五、巴林对外贸易的相关规定 

(一)贸易主管部门  

(二)贸易法规体系  

(三)贸易管理的相关规定  

六、巴林关于用地的法律规定 

(一)土地法的主要内容  

(二)外资企业获得土地的规定  

(三)外资企业参与当地农业投资合作的规定  

(四)外资参与当地林业投资合作的规定  

七、巴林关于劳动就业的法律规定 

(一)劳动法的核心内容  

(二)外国人在当地工作的规定  

(三)外国人在当地工作的风险  

八、巴林关于企业税收的规定 

(一)巴林税收体系和制度  

(二)主要税赋和税率  

(三)报税的相关手续  

(四)中巴税收协定及相互协商程序  

九、巴林关于环境保护的法律规定 

(一)环保管理部门  

(二)主要环保法律法规名称  

(三)环保法律法规基本要点  

(四)环保评估的相关规定  

十、巴林反对商业贿赂的法律规定 

（一）贿赂和影响力交易  

（二） 贪污和滥用职权  

（三） 审判和制裁  

十一、巴林对保护知识产权的规定 

(一)巴林现有知识产权相关立法情况  

(二)知识产权保护对象  

(三)专利申请及商标注册  

(四)知识产权司法保护和执法  

十二、巴林对外国公司承包当地工程的规定 

(一)许可制度  

(二)禁止领域  

(三)招标方式  

十三、巴林对中国企业投资合作的保护政策 

(一)双边投资保护协定  

(二)中国与巴林签署避免双重征税协定  

(三)其他协定及发布的声明  

十四、在巴林解决纠纷的主要途径及适用法律 

十五、在巴林开展投资的注意事项 

(一)投资方面  

(二)贸易方面  

(三)承包工程方面  

(四)劳务合作方面  

(五)防范投资合作风险  

(六)其他应注意事项  

第五章 工程项目投建营全生命周期中的合规要求

一、第一阶段：项目前期论证 

(一)中国境内合规要求  

(二)巴林建设工程相关法律和规定  

(三)前期论证各子阶段  

二、第二阶段：建设准备 

(一)对外承包工程资质  

(二)工程项目招投标  

(三)工程合同  

(四)相关政府部门预批准  

(五)施工许可办理  

(六)建设设备及材料的采购和运输  

(七)巴林工程成本  

三、第三阶段：建设实施 

(一)外籍员工管理  

(二)职业技能培训  

(三)职业安全与卫生  

(四)工作场所环境要求  

(五)危险废弃物管理  

(六)巴林工程技术标准  

四、第四阶段：竣工验收 

五、第五阶段：投产运营 

六、在巴林开展工程的其他注意事项 

(一)处理好与政府和议会的关系  

(二)妥善处理与工会的关系  

(三)密切与当地居民的关系  

(四)尊重当地风俗习惯  

(五)承担必要的社会责任  

(六)懂得与媒体打交道  

(七)善于同执法人员打交道  

(八)传播中国传统文化  

(九)遇到困难寻求帮助的途径  

第六章 巴林投资风险和机会分析

一、巴林整体营商环境 

(一)总体情况  

(二)对外经贸关系  

(三)国际合作情况  

二、巴林投资风险分析 

(一)政治风险  

(二)宏观经济风险  

(三)法律与监管风险  

(四)经营性风险  

(五)社会和自然风险  

三、巴林投资机会分析 

(一)政治前景  

(二)经济预测  

(三)商业环境  

(四)投资机会  

第七章 工程建设企业合规管理体系建立指南

一、合规管理的内部环境 

(一)合规管理的目标  

（二）合规管理的基本原则  

二、合规管理机构的设置及职责 

(一)合规管理机构的设置  

(二)合规管理部门的设置方式  

三、企业内部的合规管理体系 

(一)董事会的合规责任  

(二)监事会的合规责任  

(三)管理层的合规责任  

(四)合规管理部门的合规责任  

(五)合规管理的主要内容  

四、合规管理中的风险控制方法 

(一)风险规划  

(二)风险识别  

(三)风险评估  

(四)风险应对  

(五)风险监控  

结语

附录

附录1 巴林部分政府部门和相关机构一览表  

附录2 巴林主要中资企业一览表  

附录3 中巴使馆信息  

附录4 中方投资服务机构